我要預訂

咨詢電話：027-5111 9925 , 027-5111 9926手機：18971071887郵箱：Service@mingketang.com

課程背景

市場競爭的深化讓企業對非財務背景管理者的要求不再局限于業務執行，而是要求其成為兼具經營視野、價值判斷與風險把控的復合型管理人才。當前，多數非財管理者仍面臨諸多經營管理痛點：對財務數據一知半解，無法通過數據洞察業務經營的真實狀況；業務決策僅關注業績指標，缺乏對成本、現金流、稅務等維度的綜合考量；與財務部門因專業認知差異形成溝通壁壘，導致跨部門協作效率低下；對日常經營中的財務與稅務風險敏感度不足，易因決策疏漏給企業帶來額外成本。

本課程立足非財務經理的日常工作場景，以“懂財務、會分析、能決策、善協同”為核心目標，用通俗化的解讀、場景化的案例和實戰化的演練，幫助非財管理者搭建系統化的財務管理知識框架，建立財務與業務融合的思維模式，掌握財務分析與決策的實用工具，打通業財溝通的壁壘，讓財務思維真正成為業務決策的支撐，實現從“業務能手”到“經營高手”的轉變。

課程收益：

建立融合思維：構建“業務動作-財務數據-經營結果-風險防控”的全鏈路思考邏輯，形成業務與財務協同的全局經營視角。

讀懂財務數據：能獨立解讀三大財務報表的核心內涵、科目關聯，快速從報表中捕捉企業經營的關鍵信息與潛在問題。

掌握實用工具：熟練運用成本分析、盈虧平衡、財務指標拆解等實操工具，為定價、預算、資源配置等決策提供量化依據。

把控經營風險：能識別日常經營中的財務、稅務核心風險點，掌握基礎的風險規避方法，降低決策的盲目性。

打通業財協同：理解財務工作邏輯與核心術語的業務內涵，能用通用的商業語言與財務部門高效溝通，提升跨部門協作效率。

賦能業務決策：將財務分析、成本管控、稅務考量融入業務全流程，在項目立項、資源申請、方案制定等場景中做出更科學的決策。

課程對象：

企業中高層管理者、各部門負責人、項目經理、業務骨干等非財務背景的管理人員

課程方式：

講師精講+案例剖析+小組研討+場景模擬+工具實操

課程大綱:

第一部分：認知重塑——非財經理的財務管理核心認知

破冰與痛點梳理

結合自身工作經歷，分享因財務認知不足、業財溝通不暢導致的決策失誤或經營問題，梳理非財經理在財務管理中的核心痛點與困惑。

一、非財經理的財務管理定位與價值

1. 企業經營的核心邏輯：價值創造與風險可控的雙重目標

2. 從“業務執行者”到“經營管理者”的能力升級要求

3. 非財經理的財務管理核心職責：懂數據、控成本、善決策、防風險

案例導入：某業務部門高業績低價值的經營案例，解析財務管理認知缺失的影響

二、財務管理的底層邏輯與核心基礎

1. 財務的兩大核心職能：核算反饋與決策支撐

2. 會計六要素與核心恒等式：讀懂財務數據的底層框架

3. 財報編制的核心原則：權責發生制VS收付實現制,持續經營與會計分期的意義

小組討論：結合業務場景，探討財務核算與業務決策之間的關聯點

三、業財融合的核心思維：讓業務動作匹配財務邏輯

1. 財務數據的本質：業務經營行為的量化體現

2. 業財融合的核心：業務決策前置財務考量，財務數據反哺業務優化

3. 非財經理的財務思維框架：從“關注業績”到“關注價值”的轉變

實操任務：針對指定業務場景（如新品推廣、客戶拓展），梳理對應的財務影響維度

第二部分：數據解讀——三大財務報表的核心分析與應用

一、資產負債表：企業經營的“家底透視”與風險判斷

1. 核心邏輯：資金的來源與去向，讀懂企業的資產結構與資本構成

2. 關鍵科目解讀：流動資產與非流動資產、經營性負債與金融性負債的業務內涵

3. 核心分析維度：輕資產與重資產模式的經營差異，企業財務穩健性的判斷標準

4. 實用指標應用：資產負債率、流動比率的計算與業務端的風險應對

案例剖析：不同行業企業資產負債表對比，分析其資本結構與經營策略的匹配性

實操練習：根據給定資產負債表數據，判斷企業的短期與長期償債能力

二、利潤表：企業經營的“業績解碼”與效率分析

1. 核心邏輯：收入到利潤的轉化過程，讀懂企業的盈利來源與盈利質量

2. 關鍵科目與指標：營業收入、毛利率、費用率、凈利率的解讀與分析

3. 核心分析維度：盈利結構的合理性，費用管控與業務發展的平衡關系

4. 異常信號識別：毛利率大幅波動、期間費用居高不下的業務原因分析

案例研討：某企業利潤表連續三年數據解讀，找出其盈利效率的核心問題

小組任務：根據給定利潤表數據，提出針對性的業務盈利優化建議

三、現金流量表：企業經營的“血液監測”與生存判斷

1. 核心邏輯：三大現金流的構成與意義，讀懂企業的現金創造與資金運作

2. 關鍵指標解讀：經營活動現金流凈額、自由現金流的實際經營價值

3. 核心分析維度：利潤與現金流的匹配性，判斷企業盈利的真實性與可持續性

4. 風險預警信號：經營現金流為負、籌資現金流依賴度高的業務風險提示

案例分析：某企業盈利但資金鏈斷裂的案例，解析現金流管理的重要性

四、三大報表的聯動分析：構建財務數據的完整認知

1. 三大報表的核心關聯點：科目聯動與數據印證的底層邏輯

2. 綜合分析方法：從單一報表到多表聯動，還原企業真實經營狀況

3. 數據驗證邏輯：通過報表聯動識別財務數據的合理性與異常點

小組實戰：給定企業三大報表核心數據，完成企業經營狀況的綜合分析報告

第三部分：工具實操——財務分析的核心方法與落地應用

一、盈利能力分析：拆解企業賺錢的核心能力

1. 核心指標：銷售凈利率、凈資產收益率的計算與業務解讀

2. 指標拆解方法：杜邦分析的實操應用，找到影響盈利的關鍵因素

3. 業務優化方向：從指標拆解看業務端的盈利提升路徑

案例實操：運用杜邦分析拆解某企業凈資產收益率下滑原因，提出業務優化方案

二、運營效率分析：提升企業資金與資源的周轉能力

1. 核心指標：存貨周轉率、應收賬款周轉率、總資產周轉率的計算與應用

2. 指標與業務的關聯：運營效率指標背后的業務管理問題

3. 效率提升方法：從業務端加快資金回籠、優化存貨管理的實操策略

小組研討：結合自身業務，分析影響部門運營效率的核心因素及改進方法

三、成本管控分析：非財經理的成本管理核心方法

1. 成本的核心分類：固定成本、變動成本的識別與業務特征

2. 成本性態分析：不同成本類型對業務決策的影響

3. 非財經理的成本管控思路：從業務端降低變動成本、優化固定成本的實操方法

場景模擬：針對指定業務項目，完成成本結構分析并制定成本管控方案

四、盈虧平衡分析：為業務決策劃定盈利底線

1. 盈虧平衡的核心公式：保本銷量、保本收入的計算方法

2. 盈虧平衡分析的應用場景：新品立項、項目定價、訂單決策等

3. 實操應用：結合成本數據，判斷業務方案的盈利可行性

工具實操：給定產品成本與定價數據，計算盈虧平衡點并分析不同銷量下的盈利狀況

第四部分：決策應用——財務思維在業務場景中的落地

一、定價與訂單決策：基于財務邏輯的業務方案制定

1. 定價的核心財務考量：成本、利潤、市場的三維平衡

2. 邊際貢獻的實操應用：判斷“特殊訂單”的承接可行性

3. 不同場景的定價策略：新品定價、老品調價、大客戶定制訂單定價的財務邏輯

場景決策：給定產品成本與市場需求，完成不同場景下的定價方案制定

二、預算管理與資源配置：讓預算匹配業務發展需求

1. 預算管理的核心意義：從“資源分配”到“戰略落地”的轉變

2. 非財經理的預算編制思路：基于業務目標的預算測算方法

3. 預算的核心構成：收入、成本費用、專項支出預算的編制要點

4. 預算管控與差異分析：實際與預算偏差的原因分析及業務糾偏方法

小組實戰：結合自身部門業務，編制年度核心費用預算并制定管控措施

三、項目與投資決策：非財經理的核心財務考量

1. 投資決策的兩大核心概念：機會成本與沉沒成本的實際應用

2. 項目立項的財務評估要點：初始投入、運營成本、收益回報的綜合分析

3. 常見投資場景的決策邏輯：設備購置、項目拓展、外包vs自主運營的財務對比

案例辯論：某業務部門擬新增設備，正反雙方從財務與業務角度分析購置可行性并給出決策結論

四、稅務基礎與風險規避：非財經理的稅務實操認知

1. 企業經營的核心稅種：增值稅、企業所得稅的基礎規則與業務關聯

2. 業務場景中的稅務注意事項：采購、銷售、合同簽訂中的稅務合規要點

3. 常見稅務風險點：因業務決策不當導致的稅務問題與規避方法

4. 稅務與業務的聯動：稅務考量在業務方案制定中的前置應用

小組研討：梳理自身業務中的3個核心稅務風險點，提出針對性的規避方案

第五部分：協同提效——業財溝通的核心方法與價值呈現

一、業財溝通的核心壁壘與破解思路

1. 業財溝通的核心痛點：術語差異、思維視角、目標導向的不同

2. 破解思路：建立業財通用的溝通語言，實現“業務訴求”與“財務邏輯”的同頻

3. 非財經理與財務部門的溝通原則：數據支撐、邏輯清晰、目標明確

案例辨析：某業務部門向財務申請資源被拒的案例，分析溝通問題并優化溝通方案

二、財務術語的業務解讀：讓專業術語變通俗

1. 非財經理必懂的核心財務術語：計提、攤銷、資本化、折舊等的業務內涵

2. 財務報表術語與業務行為的對應關系：讀懂財務術語背后的業務意義

3. 業務方案中的財務術語使用技巧：準確表達業務訴求的財務邏輯

實操練習：將指定的業務需求，用財務部門能理解的專業語言進行表述

三、業務方案的財務價值呈現：用數據支撐決策

1. 業務方案的財務價值拆解：收入、利潤、現金流、投資回報等核心維度

2. 財務價值的量化呈現方法：從“講故事”到“算數據”，讓方案更具說服力

3. 向高層與財務部門匯報的邏輯：突出價值創造、風險可控、數據支撐

場景模擬：模擬向CFO申請市場拓展預算，完成方案匯報與溝通演練

四、項目后評估：從財務視角復盤業務決策

1. 項目后評估的核心維度：財務指標達成、資源使用效率、風險管控效果

2. 財務視角的復盤方法：對比預算與實際，分析決策的合理性與優化空間

3. 輕量級復盤機制的建立：將財務復盤融入業務項目的全流程

案例研討：某業務項目落地后的財務數據復盤，分析決策中的優勢與不足并提出改進建議

第六部分：綜合實戰——業財融合的全流程應用與行動規劃

一、綜合案例實戰：企業經營方案的全流程制定

1. 案例背景：給定企業完整的業務場景、財務數據與經營問題

2. 實戰任務：各小組扮演企業管理團隊，制定涵蓋業務優化、財務管控、風險規避的綜合經營方案

3. 方案要求：明確問題診斷、量化目標、具體措施、財務價值、風險防控

4. 成果展示：各小組進行方案匯報，講師點評與答疑

二、課程總復盤與個人行動規劃

1. 課程核心知識復盤：梳理財務管理認知、報表解讀、工具實操、業財協同的核心要點

2. 個人能力差距分析：結合自身工作，找到財務管理能力的提升方向

3. 行動規劃制定：制定《個人財務思維落地行動計劃》，明確3-5個可落地的實操動作

4. 答疑與交流：解決學員在實際工作中遇到的財務管理與業務決策問題

鐘老師

鐘煥奎 財資合規與價值管理導師

25年+大型集團財務、內控、融資及資本運作復合背景

香港高等教育科技學院 碩士

彼德.德魯克管理體系課程 資深講師

深圳財政科學研究中心 特邀講師

認證:會計師、總會計師、高級財務管理師、董秘資格

曾任：建藝集團（裝飾企業TOP5，國企上市）財務副總經理

曾任：洪濤股份（裝飾企業TOP5，民企上市）財務總經理

曾任：雅居樂集團（中國500強，港股上市）財務總監

擅長領域：財務戰略落地、0-1內控合規搭建、業財融合轉型、IPO 全流程操盤、資本運作融資、財會實戰培訓

鐘老師具有25年大型集團財務、內控、融資及資本運作復合經驗，歷任上市公司、國有企業財務總監及 IPO企業董事會秘書等高管職務，財務戰略與實戰運營功底扎實。他深度參與企業深交所上市全流程，擅長從0到1搭建內控與財務合規體系，推動業財融合與數字化轉型；主導定增、發債、收并購等資本運作項目，累計融資超20億元，具備成熟的財務體系搭建、資本市場運作與公司治理能力。

作為實戰型講師，鐘老師曾任專職教師、深圳財政科學研究中心特邀講師，培養財會專業人才超 5000 人；先后為中國平安、北京銀行等多家企業及機構授課超100場，培訓近4000 人次，實戰與教學經驗兼備。

主講課程

《非財務經理的財務管理-業財融合的思維構建與決策落地》

《全面預算與成本控制-從戰略規劃到精細化運營》

《上市公司財報解讀：6模塊精準解析》

《上市公司財務合規與信息披露實務》

《預算編制與成本分析實操技能提升》

授課風格

20多年財務實戰經歷，結合真實案例，增強實操性。將專業財稅知識轉化為易懂的語言，適合不同基礎學員。親和力和互動性強，采用問答、討論、演練等方式，提升學習效果。提供實用模板、表單及管理工具，便于應用。

部分學員評價

鐘老師的講課是真能把我們這些非財務人員也教得會懂財務了，我現在每個月都看公司財務報表。

——深圳網通集團總經理王總

鐘老師課程內容扎實，從戰略分解到執行工具，每一步都配有可落地的圖表與模型，真正回應了我們日常管理的痛點。

——華寶電子李總

鐘老師講課很有激情，在講臺上就像是會發光一樣，我們很容易就被他感染了。

——平安保險郭總

鐘老師用他的親身經歷的案例，娓娓道來，把生硬的財務合規要求很好地融入到業務當中。

——深圳一飛智控莊總

部分客戶見證

中國平安、北京銀行、華寶電子、董秘俱樂部、 佛山投資促進局、江西贛州市科技辦、迪諾無人機、斯菲爾股份、一飛智控、東方培訓、點時代、華科物聯、小鳳AI 機器人、名網數字、 奈思電商、易智咨詢、質銘農業、中歐商業在線、深圳通網、君瑞評估、眾華評估、德來商學、北京博賢、華商科技、深圳財政科學研究中心、坐標建筑、華劍工程、星空裝飾等

我要預訂

咨詢電話：027-5111 9925 , 027-5111 9926手機：18971071887郵箱：Service@mingketang.com